一、三公經費報銷:
“三公”經費，是指因公出國（境）費、公務接待費、公務用車執行維護費及購置費。
1、因公出國(境)費用
定義：是指工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。使用財政資金出國的都在此範圍內，包括訪學、科研專案出國。
管理單位：XXXXX
報銷資料必備要素:
1）有團組負責人稽核簽字的出國任務批件。（省外事辦、省財政廳稽核批覆的批文。用財政資金支付的都必須經過財政稽核；無財政預算、無稽核批件的出國行為，是違規行為。）
2）護照影印件。護照包括簽證和出入境記錄。
3）有效費用明細票據。（電子發票需附稅務局網站查驗證明）
4）國外費用報銷彙總單。用中文註明開支內容、日期、數量、金額等，並由經辦人簽字（金額按照當天匯率換算），由團組負責人稽核簽字。
5）其他資料。可以說明出國團組人員、天數、路線、經費預算的其他檔案或報告、通知。
開支範圍:
開支範圍包括：協議約定的培訓費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。（必須是出國協議規定的各種費用。）
不得報銷與出國任務無關的開支。
不予報銷的開支:
違規擴大出國經費開支範圍的；擅自提高經費開支標準的；虛報團組級別、人數、國家數、天數等，套取出國經費的；使用虛假髮票報銷出國費用的。
注意點：外文票據應附中文翻譯件和銀行付款憑據，中文翻譯件應由單位負責人稽核簽字。
2、公務接待費
定義：是指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。包括用於接待的住宿費、餐費等費用。
管理單位：XXXXX
報銷資料必備要素:
1）公函。派出單位公函或本單位邀請函。
2）接待報批單。黨院辦印製的《公務接待安排食宿審批表》。
3）接待清單。
4）發票或合規收據。
開支範圍:
各類公務接待費用，包括餐飲、住宿等費用。
不予報銷的開支：不得報銷無公函和無實質內容的接待費用、不得在接待費中列支應當由接待物件承擔的差旅費、會議、培訓等費用。不得超標準接待。
3、公務用車執行維護經費
定義：是指公務執行發生的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出。
管理單位：XXXXX
報銷資料必備要素:
1）燃料費：定點加油站出具的正規發票、公務卡結算的POS小票、車輛加油明細單。
2）維修費：政府採購規定的定點維修單位出具的正規發票、維修清單、維修材料入庫單。
3）停車過路費：和車牌號一致的過路費、加蓋收費章的停車場的停車費。
4）保險費：標註車輛資訊、保險明細的保險票據。
開支範圍:
公務用車保險、維修、加油等按照政府採購程式實行定點管理，並使用公務卡結算。
不予報銷的開支:
不得在公務用車執行維護費中列支非本單位的車輛費用。
注意點：單車核算。
4、公務用車購置:
定義：指公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）。
管理單位：XXXXX
報銷資料必備要素:
1）購車發票。
2）購置車輛的批件。
3）政府採購合規手續。
4）車輛入庫單。
5）其他相關資料。
二、會議費
定義：單位在會議期間按規定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、檔案印刷費、醫藥費等支出。指本單位組織召開的會議，並不是指外出參加會議。
管理單位：XXXX
報銷資料必備要素:
1、會議審批檔案。
2、會議通知及實際參會人員簽到表。
3、發票，及定點飯店等會議服務單位提供的費用原始明細單。
4、其他相關資料。
開支範圍包括:
會議住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、檔案印刷費、醫藥費、會議所需辦公用品等與會議有關的費用。
不予報銷的開支:
各類會議一律不製作、不發放紀念品和檔案包；筆記本、筆等會議文具不統一發放，實行按需領取；不得使用會議費購置電腦、影印機、印表機、傳真機等固定資產以及開支與會議無關的其他費用；不得組織會議成員旅遊和與會議無關的參觀；不得額外配發洗漱用品。
三、培訓費
定義：學院使用財政資金舉辦的三個月以內的崗位培訓、任職培訓、專業業務培訓等。
管理單位：XXXXXX
報銷資料必備要素:
1、培訓通知。
2、實際參訓人員簽到表、講課費簽收表、培訓機構出具的原始明細單據。
3、電子結算單、發票。
4、其他資料。
開支範圍包括:
住宿費、伙食費、培訓場地費、其他費用（主要包括：培訓資料費、交通費、現場教學費、授課教師交通費、食宿等支出）。
講課費執行標準（稅後）：
1）副高階技術職稱專業人員每半天（實際講授課2小時以上，）最高不超過1000元；
2）正高階技術職稱專業人員每半天最高不超過2000元；
3）院士、全國知名專家每半天一般不超過3000元。
其他人員講課參照上述標準確定。
不予報銷的開支:
培訓住宿不得安排高檔套房、不得額外配發洗漱用品、培訓期間不得組織調研、考察、參觀。
四、租車費(其他交通費用)
定義：公務活動中租賃社會車輛發生的費用支出。我院在頂崗實習支教、學生社會實踐活動、系部開展的部分活動中有租車行為。
管理單位：XXXXXX
報銷資料必備要素:
1）發票。
2）租車協議。與國家正式批准的正規運輸公司簽訂用車租賃合同，詳細寫清乘車人數、路線、車輛數、使用天數及相關費用等。
3）其他需要的說明。提供有關租車的事由、地點、特殊情況的租賃說明。
租車事項要公務卡或銀行轉帳方式結算，不得現金墊付。
五、差旅費
定義：是指單位工作人員或專案合作人員出差的住宿費、旅費、補助費等。開支範圍包括城市間交通費、住宿費、補助費等。適用於外出公務、參會、參加培訓。
管理單位：XXXXX
報銷資料必備要素:
1）出差審批表。出差事前審批，本部門教職工出差由部門負責人審批簽字；部門負責人出差由分管院領導審批簽字；乘坐飛機出行的一律由分管院領導審批簽字。
2）發票。機票、車票、住宿費、會議費、保險費、發票郵寄產生的快遞費等正規發票憑證。
3）會議通知。
4）其他相關資料及說明。
開支範圍包括:
城市間交通費、住宿費、伙食費補助和市內交通費補助。
1）城市間交通費。
交通工具及級別
火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）
輪船（不包括旅遊船）
飛機
其他交通工具（不包括計程車）
省級及相當職務人員
火車軟席（軟座、軟臥），高鐵、動車商務座，全列軟席一等座
一等艙
頭等艙
憑據報銷
廳局級及相當職務人員
火車軟席（軟座、軟臥），高鐵、動車一等座，全列軟席一等座
二等艙
經濟艙
憑據報銷
其餘人員
火車軟席（軟座、軟臥），高鐵、動車二等座，全列軟席二等座
三等艙
經濟艙
憑據報銷
未按規定等級乘坐交通工具的，超值部分由個人自理。
2）住宿費：
住宿費依照行政級別、出差地域、出差季節，標準內實報實銷。忻州市境內（指各縣）出差，住宿費限額標準為：廳級及相當職務人員每人每天400元，處級及以下人員每人每天240元。
省級及相當職務人員住普通套間；廳局級及相當職務人員住單間或標準間；其餘人員住標準間。
3）出差補助：
出差交通費補助80元/人/天，伙食費補助因地域不同而標準不同，一般為100元/人/天，特殊地域為120元/人/天。市境內（指各縣）出差，伙食補助費標準每人每天60元，交通費補助每人每天30元。（此標準以當地財規定標準為準）
學院安排交通工具外出辦理公務出差且當日返回，乘車人和駕駛人可領取伙食補助100元/天（市縣標準30元/天），憑出差審批單、派車單（標明駕車人、往返時間）核發，市內交通費不予補助。
不予報銷的開支:
無出差審批手續的不予報銷；審批單不得塗改、不得隨意新增內容、無正當理由的“早去遲迴”、繞道前往、非本人的出差費用、超出標準的費用等不予報銷。
注意事項：
1）實際發生住宿費而無住宿費發票的，因住在自己家中或出差地點偏遠無法取得
住宿發票，由出差人員說明情況，經部門領導批准後，可報銷城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。其他情況一般不予報銷差旅費。
2）未經審批乘坐飛機出行的，超出乘坐高鐵車票價格部分有個人負擔。
3）伙食補助費、市內交通費按出差自然（日曆）天數計算。
4）報銷時必須附會議或培訓通知。教職工外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，只報銷往返城市間交通費，會議及培訓期間不再享受交通補助。
5）乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。